为了帮助考生了解2014年证券从业考试相关的复习重点，证券从业资格考试网特地整理了2014年证券从业考试《发行与承销》章节讲义的资料，希望对大家在复习2014年证券从业资格考试中有所帮助！祝大家取得好成绩  

最新版证券从业资格考试全真试题点击下载

五、新股发行的申请文件

(一)申请文件编制和申报的基本原则

1.申请文件是上市公司为发行新股向中国证监会报送的必备文件。

2.上市公司全体董事、监事、高级管理人员应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。

3.公开募集证券说明书中所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少两名从业资格人员签字。

公开募集证券说明书自最后签署之日起6个月内有效。

公开募集证券说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

4.发行人根据证监会会发行申请文件的审核反馈意见提供补充材料。

5.对未按规定要求制作和报送发行申请文件的，中国证监会可不予受理。

(二)申请文件的形式要求(7条，P255)

1.发行人和保荐人报送发行申请文件，初次应提交原件1份，复印件两份;在提交发审委审核之前，根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。

2.纳入发行申请文件原件的文件，均应为原始文本。发行人不能提供有关文件的原始文本的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原始文件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。

需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文件首页注明“以下第××页至第×××页与原件一致”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第××页至第×××页侧面以公章加盖骑缝章。

(三)申请文件目录P241～244

编辑推荐：

欢迎加入66考试网微信号（exam66）（可以获取考试报名时间一手资讯及考试相关模拟试题）

2014年证券从业资格考试(投资基金)高分必备试题汇总