二、多项选择题(本类题共40小题，每小题1分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)
1．证券投资基金的主要特点表现为【 ABCD 】。
A．利益共享、风险共担
B．组合投资、分散风脸
C．独立托管、保障安全
D．集合理财、专业管理
【答案解析】：证券投资基金主要特点：集合理财、专业管理；组合投资、分散风脸；利益共享、风险共担；严格监管、信息透明；独立托管、保障安全。
2．在我国，契约型基金依据【 AB 】之间所签署的基金合同设立。
A．基金托管人
B．基金管理人
C．基金份额持有人
D．基金监管部门
【答案解析】：在我国，契约型基金依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立。
3．以下关于淄博乡镇企业投资基金的说法，正确的有【 ABCD 】。
A．为公司型封闭式基金
B．于1992年11月经中国人民银行总行批准正式设立
C．60%投向淄博乡镇企业，40%投向上市公司
D．于1993年8月在上海证券交易所最早挂牌上市
【答案解析】：淄博乡镇企业投资基金于1992年11月经中国人民银行总行批准正式设立。该基金为公司型封闭式基金，募集规模1亿元人民币，60%投向淄博乡镇企业，40%投向止市公司，并于1993年8月在上海证券交易所最早挂牌上市。
4．公募基金具有的主要特征有【 ABCD 】。
A．可以面向社会公开发售基金份额和宣传推广
B．基金募集对象不固定Ｗww.KaＯ8.ＣC
C．投资金额要求低，适宜中小投资者参与
D．遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管
【答案解析】：公募基金主要具有如下特征：可以面向社会公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定；投资金额要求低，适宜中小投资者参与；必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。
5．货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括【 BC 】。
A．剩余期限超过397天的债券
B．期限在1年以内(含1年)的债券回购
C．1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单
D．期限在1年以内(含1年)的商业银行票据
【答案解析】：剩余期限在397天以内(含397天)的债券和期限在1年以内(含1年)的中央银行票据是货币市场基金能够进行投资的金融工具。选项AD说法有误，所以不选。
6．投资人认购开放式基金，一般通过【 ABD 】办理。
A．商业银行
B．基金管理人
C．证券交易所
D．经国务院证券监督管理机构认定的其他机构
【答案解析】：投资人认购开放式基金，一般通过基金管理人或管理人委托的商业银行、证券公司等经国务院证券监督管理机构认定的其他机构办理。
7．出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定【 BC 】。
A．拒绝全额赎回
B．接受全额赎回
C．部分延期赎回
D．全部延期赎回
【答案解析】：出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或者部分延期赎回。
8．ETF申购、赎回清单公告的内容包括【 ABCD 】。
A．T日预估现金部分
B．现金替代
C．基金份额净值
D．T-1日现金差额
【答案解析】：本题考查ETF申购、赎回清单公告的内容。
9．基金运营事务是基金投资管理与市场营销工作的后台保障，它通常包括【 ABCD 】。
A．基金清算
B．信息披露
C．核算与估值
D．基金注册登记
【答案解析】：本题考查基金运营事务的内涵。
10．董事会审议下列【 ABD 】事项应当经过2／3以上的独立董事通过。
A．公司和基金审计事务
B．聘请或者更换会计师事务所
C．公司管理的基金季度报告
D．公司及基金投资运作中的重大关联交易
【答案解析】：公司管理的基金季度报告不需要经过273以上的独立董事通过。[page]
11．基金托管人的作用主要体现在【 ABCD 】。
A．可以防止基金财产挪作他用，有利于保障基金资产安全
B．有利于保护基金份额持有人的权益
C．基金托管人对基金资产进行会计复核和净值计算，保证基金份额净值和会计核算的真实性、准确性
D．基金托管人对基金管理人的投资运作进行监督，可以促使基金管理人按照要求运作基金资产
【答案解析】：本题考查基金托管人的作用。
12．基金资产净值的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规为依据，对基金管理人的估值结果即【 ABD 】进行的核对。
A．基金份额净值
B．基金份额累计净值
C．期末基金份额净值
D．期初基金份额净值
【答案解析】：本题考查基金资产净值复核的对象。
13．基金托管人内部控制的原则除及时性原则和有效性原则外，还包括【 ABCD 】。
A．合法性原则
B．审慎性原则
C．完整性原则
D．独立性原则
【答案解析】：本题考查基金托管人内部控制的原则。
14．基金营销不同于有形产品营销，有其特殊性，主要体现在【 ABCD 】。
A．服务性
B．专业性
C．规范性
D．适用性
【答案解析】：本题考查基金营销不同于有形产品营销的特殊性。
15．证券投资基金设立独立的客户服务部门，通过一套完整的客户服务流程，一系列完备的软、硬件设施，以系统化的方式，应用【 ABCD 】实现客户服务。
A．电话服务中心
B．邮寄服务
C．互联网的应用
D．“一对一”专人服务
【答案解析】：本题考查基金的客户服务方式。
16．基金销售机构在基金销售活动中，不得进行的行为有【ARCD 】。
A．在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂
B．以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平
C．募集期间对认购费用打折
D．采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金
【答案解析】：本题考查基金销售机构在基金销售活动中不得进行的行为。
17．下列可以从基金财产中列支的费用有【 ABD 】。
A．基金管理费
B．基金托管费
C．基金合同生效前的信息披露费用
D．基金合同生效后的会计师费和律师费
【答案解析】：本题考查可以从基金财产中列支的费用。选项C的正确说法应该是“基金合同生效后的信息披露费用”。
18．基金会计报表附注包括【 ABcD 】。
A．重要会计政策和会计估计
B．关联方关系及其交易
C．报表重要项目的说明
D．会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
【答案解析】：本题考查基金会计报表附注的内容。
19．投资收益是指基金经营活动中因【 ACD 】等实现的损益。
A．衍生工具投资产生的相关损益
B．ETF替代损益
C．因股票、基金投资等获得的股利收益
D．买卖股票、债券、资产支持证券、基金等实现的差价收益
【答案解析】：本题考查投资收益的内涵。选项B“ETF”替代损益”属于基金收入中的其他收入类别。
20．下列关于货币市场基金利润分配的规定，正确的有【 ABcD 】。
A．每日进行收益分配
B．货币市场基金每周五进行利润分配时,将同时分配包括周六和周日的利润
C．当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益
D．当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益
【答案解析】：本题考查货币市场基金利润分配的规定。[page]
21．关于机构投资者买卖基金的税收，以下说法正确的是【 ABC 】。
A．对金融机构买卖基金的差价收人征收营业税
B．对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税
C．企业投资者买卖基金份额印花税暂免征收
D．对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入不征收企业所得税
【答案解析】：本题考查机构投资者买卖基金的税收。选项D的正确说法应该是“对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，应并入企业的应纳税所得额，征收企业所得税”。
22．基金信息披露的原则体现在对披露【 cD 】方面的要求。
A．时间
B．对象
C．形式
D．内容
【答案解析】：基金信息披露的原则体现在对披露内容和形式方面的要求。
23．当发生对【 AD 】产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及其证监局备案。
A．基金价格
B．基金管理人权益
C．基金托管人权益
D．基金份额持有人权益
【答案解析】：当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及其证监局备案。
24．QDI1基金在披露相关信息时，下列说法正确的是【 BCD 】。
A．可同时采用中、英文，并以英文为准
B．QDI1基金应至少每周计算并披露一次净值信息
C．当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性
D．可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息
【答案解析】：本题考查QDII基金的信息披露。选项A的正确说法应该是“可同时采用中、英文，并以中文为准”。
25．基金公司会员部的职责包括【 ABD 】。
A．负责基金管理公司和基金托管银行特别会员的联络与业务交流工作
B．教育组织基金管理公司会员遵守证券法律、行政法规
C．全面提高基金从业人员素质
D．组织拟订基金业自律规则和业务标准，并监督实施
【答案解析】：本题考查基金公司会员部的职责。选项C“全面提高基金从业人员素质”属于基金行业自律管理的方式和内容。
26．基金募集信息披露监管的内容包括【 ACD 】
A．基金合同生效后对定期更新的基金招募说明书进行形式审查
B．对基金上市交易公告书、基金净值公告、定期报告以及临时报告等信息披露文件的监管
C．对基金份额发售至基金合同生效期间的信息披露行为进行监管
D．对基金招募说明书、基金合同、基金托管协议等基金募集申请材料进行审核
【答案解析】：本题考查基金募集信息披露监管的内容。选项B属于基金存续期信息披露监管的内容。
27．证券组合管理的特点包括【 AC 】。
A．投资的分散性
B．投资的集中性
C．风险与收益的匹配性
D．收益的最大化
【答案解析】：本题考查证券组合管理的特点。
28．下列关于无差异曲线的特点表述正确的是【 BCD 】。
A．无差异曲线向左上方倾斜
B．元差异曲线向右上方倾斜
C．无差异曲线之间互不相交
【答案解析】：本题考查无差异曲线的特征。
D．无差异曲线的位置越高，其上的投资组合带来的满意程度就越高
29．会计异常是指会计信息公布后发生的股价变动的异常情况，体现在【 ABC 】。
A．市盈率效应
B．盈余意外效应
C．市净率效应
D．小公司效应
【答案解析】：本题考查会计异常的具体表现。选项D属于公司异常的表现。
30．在现代投资管理体制下，投资一般分为【 ABD 】三个阶段。
A．规划
B．实施
C．投资评估
D．优化管理
【答案解析】：在现代投资管理体制下，投资一般分为规划、实施和优化管理三个阶段。[page]
31．采用历史数据分析方法，一般将投资者分为【 ABC 】型。
A．风险厌恶
B．风险中性
C．风险偏好
D．流动性偏好
【答案解析】：采用历史数据分析方法，一般将投资者分为风险厌恶、风险中性和风险偏好型。
32．恒定混合策略在市场变动时的行动方向是【 AC 】。
A．下降时买入
B．下降时卖出
C．上升时卖出
D．上升时买入
【答案解析】：本题考查恒定混合策略在市场变动时的行动方向。恒定混合策略在市场变动时的行动方向是：下降时买人，上升时卖出。投资组合保险策略在市场变动时的行动方向是：下降时卖出，上升时买人。
33．按股票价格行为所表现出来的行业特征，可将股票分为【 ABCD 】。
A．能源类
B．稳定类
C．周期类
D．增长类
K解析1本题考查股票的分类。
34．逆时针曲线理论的八大循环包括【 ABCD 】。
A．价稳量缩，价跌量缩
B．价涨量稳，价涨量缩
C．价稳量增，价量齐升
D．价格快速下跌而量小，价稳量增
【答案解析】：本题考查逆时针理论的八大循环。
35．下列可能影响债券风险溢价的因素包括【 BCD 】。
A．息票利率
B．债券的预期流动性
C．发行人种类
D．发行人的信用度
【答案解析】：本题考查影响债券风险溢价的因素。可能影响债券风险溢价的因素包括：(1)发行人种类；(2)发行人的信用度；(3)提前赎回等其他条款；(4)税收负担；(5)债券的预期流动性；(6)到期期限。
36．对于有附加赎回选择权的债券来说，投资者面临的赎回风险来源于【 ABD 】。
A．可赎回债券的利息收入具有很大的不确定性
B．债券发行人往往在利率走低时行使赎回权
C．债券价格的波动性难预测
D．债券投资者的资本增值潜力受到限制
【答案解析】：本题考查投资者面临的赎回风险的来源。
37．市场间利差互换的操作思路有【 AB 】。
A．买人一种收益相对较高的债券，卖出当前持有的债券
B．买人一种收益相对较低的债券而卖出当前持有的债券
C．卖出一种收益相对较低的债券买入一种收益相对较高的债券
D．卖出一种收益相对较高的债券买入一种收益相对较低的债券
【答案解析】：本题考查市场间利差互换的操作思路。
38．多重负债下的组合免疫策略要求达到的条件有【 AcD 】。
A．债券组合的久期与负债的久期相等
B．投资组合的现金流量终值与未来负债的终值相等
C．债券组合的现金流现值必须与负债的现值相等
D．组合内各种债券的久期分布必须比负债的久期分布更广
【答案解析】：本题考查多重负债下组合免疫策略所要求达到的条件。
39．影响基金组合稳定性的因素有【 ACD 】。
A．基金操作策略的改变
B．投资者的差异
C．经理的更换
D．资产配置比例的重新设置
【答案解析】：本题考查影响基金组合稳定性的因素。基金操作策略的改变、资产配置比例的重新设置、经理的更换等都会影响到基金组合的稳定性。
40．关于三种风险调整收益衡量方法的区别与联系，下列说法正确的是【ABcD 】。
A．夏普指数与特雷诺指数尽管衡量的都是单位风险的收益率，但二者对风险的计量不同
B．夏普指数与特雷诺指数在对基金绩效的排序结论上有可能不一致
C．詹森指数要求用样本期内所有变量的样本数据进行回归计算
D．特雷诺指数与詹森指数只对绩效的深度加以了考虑，而夏普指数则同时考虑了绩效的深度与广度
【答案解析】：本题考查风险调整衡量方法的区别与联系。