为了帮助考生更快捷的掌握2014年证券从业考试相关的复习重点，证券从业考试网特地整理了2014年证券从业资格考试《证券投资基金》章节核心考点的资料供大家阅读，希望对大家在复习2014年证券从业资格考试中有所帮助！祝大家取得好成绩。

点击下载：全新升级版证券从业资格考试题库

一、估值责任人

责任人：基金管理人

复核责任人：基金托管人

二、QDII 基金份额净值的计算及披露(8点内容)

1.基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值的计算中得到反映。

2.流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行。

3.衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。

4.基金份额净值应当至少每周计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在每个工作日计算并披露。

5.基金份额净值应当在估值日后2 个工作日内披露。

6.基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露。

7.境内机构投资者应当合理确定开放式基金资产价格的选取时间，并在招募说明书和基金合同中载明。

8.开放式基金净值及申购赎回价格的具体计算方法应当在基金、集合计划合同和招募说明书中载明，并明确小数点后的位数。

编辑推荐：

2014年证券从业资格考试（市场基础）考前预测试题汇总 

2014年证券从业资格考试（证券交易）考前冲刺试题汇总 

2014年证券从业资格考试（投资分析）高分必备试题汇总