一、单选题（本大题30小题．每题0.5分，共15.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）

　　第1题 

　　香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在( )以上。

　　A 15%

　　B 20%

　　C 25%

　　D 30%

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在15%以上。

　　第2题 

　　关于操作风险报告的说法，正确的是( )。

　　A 不能使用外部人员撰写的报告

　　B 除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层

　　C 国际先进银行采用的操作风险报告路径是操作风险管理部门→业务部门→管理层

　　D 业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]为了确保风险报告的有效性和可靠性，建议结合监管机构或外部审计师撰写的风险报告；除高级管理层外，操作风险报告还应发送给相应的各级管理层以及可能受到影响的有关单位；国际先进银行采用的操作风险报告路径是业务部门→操作风险管理部门→管理层。

　　第3题 

　　内部审计是一项独立、客观、( )的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。

　　A 公平

　　B 公开

　　C 公正

　　D 公示

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]内部审计是一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。

　　第4题 

　　下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于可降低的操作风险采取的管理策略的是( )。

　　A 调整业务规模

　　B 改变市场定位

　　C 放弃某些产品

　　D 强制休假

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]ABC三项都是可规避的操作风险采取的管理策略。

　　第5题 

　　下列不属于操作风险评估原则的是( )。

　　A 客观性

　　B 由表及里

　　C 自下而上

　　D 从已知到未知

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]操作风险评估遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。

　　第6题 

　　一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式的( )的内容。

　　A 情景分析

　　B 压力测试

　　C 融资渠道管

　　D 应急计划

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]ABC三项是对流动性风险的监测方法，D选项是在危机发生时应采取的应急措施计划。

　　第7题 

　　某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升1200万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为( )万元。

　　A 0

　　B 300

　　C 600

　　D 1200

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]对计入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本，计入部分不得超过正变动的50%。

　　第8题 

　　( )是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

　　A 风险管理理念

　　B 知识

　　C 制度

　　D 风险管理水平

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]风险管理理念是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

　　第9题 

　　通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来特定时段内的流动性头寸等于( )加总。 (1)新贷款净增值的预测值 (2)存款净流量的预测值 (3)其他资产净流量预测值 (4)其他负债净流量预测值 (5)期初的“剩余”或“赤字”

　　A (1)(2)

　　B (1)(2)(3)

　　C (1)(2)(5)

　　D (1)(2)(3)(4)(5)

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]本题考查的是未来特定时段内的流动性头寸的计算。

　　第10题 

　　英国金融服务局主要依靠中介机构开展( )。

　　A 现场检查

　　B 非现场监管

　　C 资本监管

　　D 内部审计

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]英国金融服务局主要依靠中介机构开展现场检查。

　　第11题 

　　下列不属于现场检查程序的是( )。

　　A 现场检查准备阶段

　　B 现场检查实施阶段

　　C 现场检查处理阶段

　　D 现场检查后续阶段

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]现场检查的程序包括现场检查准备阶段、实施阶段、报告阶段、处理阶段，检查档案整理。

　　第12题 

　　下列关于信用风险的说法，正确的是( )。

　　A 信用风险仅存在于表内业务中

　　B 对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

　　C 信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式

　　D 交易对手信用评级的下降不属于信用风险

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]信用风险既存在于表内业务也存在于表外业务。对于商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，但不是唯一的信用风险来源。交易对手信用评级的下降也属于信用风险。

　　第13题 

　　( )是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。

　　A 缺口分析

　　B 久期分析

　　C 外汇敞口分析

　　D 风险价值方法

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。

　　第14题 

　　缺口分析和久期分析都是针对( )进行的敏感性分析。

　　A 利率风险

　　B 汇率风险

　　C 股票价格

　　D 商品价格

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]缺口分析和久期分析都是针对利率风险进行的敏感性分析。

　　第15题 

　　下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。

　　A 风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平

　　B 风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式

　　C 在无资源约束的情况下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择

　　D 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择。 [page]

　　第16题 

　　商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交( )批准。

　　A 董事会

　　B 高级管理层

　　C 风险管理部门

　　D 股东大会

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。

　　第17题 

　　商业银行会计资本的数量( )经济资本的数量。

　　A 大于

　　B 等于

　　C 小于

　　D 大于等于

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]商业银行会计资本的数量应当不小于经济资本的数量。

　　第18题 

　　采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率约为( )。

　　A 13.33%

　　B 16.67%

　　C 60.00%

　　D 83.33%

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]违约损失率(LGD)=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露≈83.33%。

　　第19题 

　　下列属于敏感负债类型存款的是( )。

　　A 政府税款

　　B 电力费用收入

　　C 五年定期储蓄存款

　　D 证券业存款

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]政府税款和电力费用收入属于脆弱资金；五年定期储蓄存款属于核心存款。

　　第20题 

　　商业银行的( )是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

　　A 市场风险

　　B 流动性风险

　　C 国家风险

　　D 战略风险

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]本题考查的是战略风险的含义。

　　第21题 

　　一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力( )。

　　A 越强

　　B 越弱

　　C 不变

　　D 以上都不是

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强。

　　第22题 

　　根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险监管资本的方法不包括( )。

　　A 高级计量法

　　B 标准法

　　C 替代标准法

　　D 内部评级法

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。

　　第23题 

　　企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构，这种信息传递方式具有明显的优势，下列说法不正确的是( )。

　　A 真正实现风险数据的全行集中管理

　　B 需要每个终端都安装风险管理软件

　　C 有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全

　　D 实现了风险数据的全行一致调用

　　【正确答案】：B

　　[答案解析]B/S信息传递方式并不需要每个终端都安装风险管理软件。

　　第24题 

　　银行流动性风险评估常用的比率/指标包括( )。

　　A 现金头寸指标

　　B 核心存款指标

　　C 贷款总额与总资产的比率

　　D 以上都是

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]银行流动性风险评估常用的比率/指标包括现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率和贷款总额与核心存款的比率。

　　第25题 

　　风险水平类指标不包括( )。

　　A 信用风险指标

　　B 市场风险指标

　　C 操作风险指标

　　D 正常贷款迁徙率

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]正常贷款迁徙率是风险迁徙类指标。

　　第26题 

　　下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是( )。

　　A 交易限额

　　B 风险限额

　　C 止损限额

　　D 单一客户限额

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]限额管理包括交易限额、风险限额和止损限额等。

　　第27题 

　　商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。

　　A 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

　　B 董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程

　　C 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

　　D 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]B选项是高级管理层的职责，C选项是董事会的职责，D选项“承担风险的业务经营部门”与“负责市场风险管理的部门”是保持相对独立的。

　　第28题 

　　下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。

　　A 单一客户授信集中度

　　B 不良贷款拨备覆盖率

　　C 营运资金作为生息资产的比例

　　D 贷款损失准备金率

　　【正确答案】：C

　　[答案解析]外资银行流动性监管指标有营运资金作为生息资产的比例，境内外汇存款与境内外汇总资产的比例。

　　第29题 

　　( )通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。

　　A 董事会

　　B 高级管理层

　　C 监事会

　　D 风险管理总监

　　【正确答案】：A

　　[答案解析]董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会设置最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。高级管理层负责执行董事会审批通过的政策。

　　第30题 

　　下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。

　　A 账面资本即会计资本，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

　　B 账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等

　　C 监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

　　D 经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

　　【正确答案】：D

　　[答案解析]经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。 [page]

　　二、多选题（本大题30小题．每题1.0分，共30.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）

　　第1题 

　　下列属于政治风险的是( )。

　　A 政权风险

　　B 政局风险

　　C 政策风险

　　D 对外关系风险

　　E 信用风险

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。

　　第2题 

　　商业银行的核心资本包括( )。

　　A 普通股

　　B 资本公积

　　C 优先股

　　D 可转换债券

　　E 重估储备

　　【正确答案】：A,B

　　[答案解析]商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE三项属于附属资本。

　　第3题 

　　下列属于声誉风险管理流程的是( )。

　　A 风险识别

　　B 风险评估

　　C 监测和报告

　　D 内部审计

　　E 应急方案

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]声誉风险管理流程依次是声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告。

　　第4题 

　　年10月，国内首个IT系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法正确的有( )。

　　A 此举是风险缓释的有效手段

　　B 深圳发展银行此举意在转移操作风险

　　C 此举有利于银行将重点放到核心业务上

　　D 此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心

　　E 此外包业务本身也可能存在风险

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。

　　第5题 

　　常用的信用衍生产品包括( )。

　　A 总收益互换

　　B 信用违约互换

　　C 信用价差期权

　　D 信用联系票据

　　E 信用贷款

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]目前比较有代表性的信用衍生产品主要有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据、信用价差期权。

　　第6题 

　　巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的技术要求有( )。

　　A 置信水平采用99%的单尾置信区间

　　B 持有期为10个营业日

　　C 市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

　　D 至少每3个月更新一次数据

　　E 至少每6个月更新一次数据

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出了以下技术要求：置信水平采用99%的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；至少每3个月更新一次数据。

　　第7题 

　　收益率曲线的表现形态有( )。

　　A 正向收益率曲线

　　B 反向收益率曲线

　　C 水平收益率曲线

　　D 垂直收益率曲线

　　E 波动收益率曲线

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]收益率曲线通常表现为四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线。

　　第8题 

　　商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内( )的构成状况。

　　A 流动性资产与流动性负债

　　B 长期资产与长期负债

　　C 敏感性资产与敏感性负债

　　D 到期资产与到期负债

　　E 现金流入与现金流出

　　【正确答案】：D,E

　　[答案解析]商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况。

　　第9题 

　　商业银行应当根据不同的( )，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。

　　A 业务性质

　　B 规模

　　C 复杂程度

　　D 发展水平

　　E 时期

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。

　　第10题 

　　衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过( )换算得到。

　　A 现金头寸指标

　　B 核心存款指标

　　C 贷款总额与总资产比率

　　D 流动资产与总资产比率

　　E 大额负债依赖度

　　【正确答案】：B,C

　　[答案解析]核心存款指标就是核心存款与总资产的比率，用贷款总额与总资产比率除以核心存款指标，就可以得到贷款总额与核心存款比率。

　　第11题 

　　企业行业风险分析的主要内容包括( )。

　　A 企业的管理政策

　　B 行业的特征和定位

　　C 行业的依赖性分析

　　D 行业成功的关键因素

　　E 企业的战略

　　【正确答案】：B,C,D

　　[答案解析]本题考查的是行业风险分析的八项主要内容。

　　第12题 

　　内部审计是一项( )的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。

　　A 独立

　　B 客观

　　C 有效

　　D 公开

　　E 公正

　　【正确答案】：A,B,E

　　[答案解析]内部审计是一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。

　　第13题 

　　商业银行内部控制的主要目标包括( )。

　　A 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

　　B 建立健全以监事会为核心的监督机制

　　C 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

　　D 确保风险管理体系的有效性

　　E 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

　　【正确答案】：A,C,D,E

　　[答案解析]本题考查的是内部控制的主要目标。

　　第14题 

　　违约风险暴露包括( )。

　　A 已使用的授信余额

　　B 未使用的授信余额

　　C 未使用授信额度的预期提取数量

　　D 应收未收利息

　　E 可能发生的相关费用

　　【正确答案】：A,C,D,E

　　[答案解析]违约风险暴露包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

　　第15题 

　　对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业主要财务比率包括( )。

　　A 资产负债率

　　B 盈利能力比率

　　C 效率比率

　　D 杠杆比率

　　E 流动比率

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业主要财务比率有盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。资产负债率属于杠杆比率的一个指标。 [page]

　　第16题 

　　操作风险管理信息系统主要用于( )。

　　A 建立资本模型

　　B 风险管理辅助决策

　　C 风险指标监测与报告

　　D 操作风险识别和评估

　　E 建立损失数据库

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]操作风险管理信息系统主要用于建立损失数据库、操作风险识别和评估、风险指标监测与报告、风险管理辅助决策和建立资本模型方面。

　　第17题 

　　了解机构是风险监管框架监管步骤的第一步，以下属于了解的主要内容的是( )。

　　A 成立背景和业务牌照

　　B 股权结构和组织架构

　　C 业务发展战略和竞争地位

　　D 财务状况

　　E 管理层素质

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]了解的主要内容包括：成立背景和业务牌照、股权结构和组织架构、业务发展战略和竞争地位、财务状况和管理层素质等信息。

　　第18题 

　　商业银行高级管理层的主要职责包括( )。

　　A 审批风险管理的战略、政策和程序

　　B 执行风险管理的政策，制定风险管理的程序和操作过程

　　C 对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营过程进行监督和测评

　　D 及时了解风险水平及其管理状况

　　E 确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险

　　【正确答案】：B,D,E

　　[答案解析]A选项是董事会的职责；C选项是监事会的职责。

　　第19题 

　　商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责有( )。

　　A 拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会批准

　　B 识别、计量和监测市场风险

　　C 设计、实施事后检验和压力测试

　　D 向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告

　　E 监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]本题考查的是商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责。

　　第20题 

　　在操作风险监测中，关键风险指标通常包括( )。

　　A 交易量

　　B 客户满意度

　　C 产品成熟度

　　D 自动化水平

　　E 员工水平

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。

　　第21题 

　　下列关于外部审计的说法，正确的有( )。

　　A 外部审计有利于提高信息披露质量

　　B 外部审计报告是银行监管的重要资料

　　C 透明的信息披露有利于提高审计效率，降低审计风险

　　D 年报是我国商业银行披露信息的主要载体

　　E 外部审计和银行监管侧重点相同

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]外部审计和银行监管侧重点有所不同。

　　第22题 

　　风险管理的“三道防线”指的是( )

　　A 前台业务人员

　　B 风险管理职能部门

　　C 内部审计

　　D 后台业务人员

　　E 内部控制

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]风险管理的“三道防线”依次为前台业务人员、风险管理职能部门、内部审计。

　　第23题 

　　下列关于蒙特卡洛模拟法的说法中正确的是( )。

　　A 产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠

　　B 是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题

　　C 可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地作出反应

　　D 准确性的提高速度较快

　　E 存在一定的模型风险

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]蒙特卡洛模拟法的计算量很大，且准确性的提高速度较慢。

　　第24题 

　　对于操作风险，商业银行计算其加权资产时，可以采用的计算方法是( )。

　　A 基本指标法

　　B 标准法

　　C 高级计量法

　　D 内部模型法

　　E 内部评级高级法

　　【正确答案】：A,B,C

　　[答案解析]对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法，对信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。

　　第25题 

　　风险评级应当遵循的原则包括( )。

　　A 全面性

　　B 系统性

　　C 持续性

　　D 审慎性

　　E 公正性

　　【正确答案】：A,B,C,D

　　[答案解析]风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。

　　第26题 

　　信息披露的形式包括( )。

　　A 上市公告书

　　B 定期报告

　　C 临时报告

　　D 外部监管

　　E 招股说明书

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]信息披露是指公众公司以招股说明书、上市公告书、以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。

　　第27题 

　　下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。

　　A 某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法

　　B 某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法

　　C 某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法

　　D 某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法

　　E 某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法

　　【正确答案】：A,D,E

　　[答案解析]B选项是风险对冲的方法。C选项是风险转移的方法。ADE三项的说法是正确的。

　　第28题 

　　下列关于风险文化的表述，不正确的是( )

　　A 风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成

　　B 制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素

　　C 风险管理的目标是消除风险并获取最大收益

　　D 风险文化和企业文化是两个不同的范畴

　　E 培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”

　　【正确答案】：B,C,D

　　[答案解析]风险管理理念是风险管理文化的精神核心；风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡；风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。

　　第29题 

　　商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。

　　A 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

　　B 董事会负责监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况

　　C 前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估算、交易结算和款项收付

　　D 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

　　E 负责市场风险管理的工作人员应当具备相关的专业知识和技能

　　【正确答案】：A,B,C,E

　　[答案解析]D选项中“承担风险的业务经营部门”与“负责市场风险管理的部门”是保持相对独立的。

　　第30题 

　　根据监管机构的要求，商业银行使用标准法计量操作风险资本应当至少满足的条件包括( )。

　　A 董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

　　B 商业银行应建立与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统

　　C 商业银行应系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，定期根据损失数据进行风险评估，并将评估结果纳入操作风险监测和控制

　　D 商业银行应建立清晰的操作风险内部报告路线

　　E 商业银行应投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理，并确保内部控制和内部审计的有效性

　　【正确答案】：A,B,C,D,E

　　[答案解析]本题考查的是商业银行使用标准法计量操作风险资本应满足的条件。