【例题1·单选题】下列不属于上市公司不得发行公司债券的情形是（　C）。

A.已发行的公司债券有违约的事实，仍处于继续状态

B.公司债券用于非生产性支出

C.上一年度对已发行的公司债券有迟延支付本息的事实，但截至发行公司债券时已经清偿

D.前一次公开发行的公司债券尚未募足

『答案解析』根据规定，对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态的，不得发行公司债券，因此选项C的表述所述情形不构成上市公司发行公司债券的障碍。

【例题2·多选题】根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，符合的条件有（CDE）。

A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上

B.最近两年连续盈利，净利润累计不少于500万元，且持续增长

C.最近一期末净资产不少于2000万元

D.不存在未弥补亏损

E.发行后股本总额不少于3000万元

『答案解析』发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元，且持续增长或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30%。

【例题3·单选题】股票或债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（B）个月内，向国家证券监督管理机构和证券交易所提交中期报告。

A.1　　　　

B.2

C.3　　　　

D.4

4、【例题·多选题】《证券法》规定的上市公司收购方式包括（AC）。

A.要约收购　　　　

B.招标收购

C.协议收购　　　　

D.竞价收购

E.兼并收购

5、【例题·单选题】通过证券交易所的交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达5%时，应当在该事实发生之日起（A）日内，向国务院证券监督管理机构及证券交易所做出书面报告。

A.3　　

B.5　　

C.10　　

D.15

6、【例题·单选题】上市公司收购行为完成后，下列情形不符合法律规定的是（B）。

A.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法终止上市交易

B.被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当解散

C.收购人应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

D.收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让

『答案解析』收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式

7、【例题·多选题】根据有关规定，免于以要约收购方式增持股份的事项有（AB）。

A.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化

B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益

C.经上市公司股东大会批准，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份

D.收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司董事会同意收购人免于发出要约

E.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

『答案解析』免于要约收购的情形是（1）收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化；（2）上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案获得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益；（3）经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约。

8、【例题·多选题】下列属于资本证券的是（CE）。

A.支票　　　　

B.货单

C.股票　　　　

D.栈单

E.债券

9、【例题·单选题】票据的基础关系不包括（A）

A.票据法律关系

B.原因性关系

C.资金性关系

D.票据预约

10、【例题·单选题】甲、乙签订了买卖合同，甲以乙为收款人开出一张票面金额为5万元的银行承兑汇票，作为预付款交付于乙，乙接受汇票后将其背书转让给丙。后当事人因不可抗力解除该合同。下列关于甲的权利主张的表述中，符合票据法规定的是（D）。

A.甲有权要求乙返还汇票

B.甲有权要求丙返还汇票

C.甲有权请求付款银行停止支付

D.甲有权要求乙返还5万元预付款

『答案解析』票据为无因证券，票据关系不受基础关系的影响。本题中，甲可以要求乙返还与票据金额相当的预付款。