2014下半年银行从业资格考试时间为11月8、9日。为了帮助考生准确的掌握2014年银行从业考试相关的复习重点，考吧网特地整理关于2014年银行从业资格考试《公司信贷》的相关知识点考点的辅导资料供大家阅读。

全新升级版银行从业资格考试宝典题库点击下载

(一) 客户信用评级的概念

客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。

(二) 评级因素及方法

l评级因素

①财务报表分析结果。

②借款人的行业特征。

③借款人财务信息的质量。

④借款人资产的变现性。

⑤借款人的管理水平。

⑥借款人所在国家。

⑦特殊事件的影响。

⑧被评级交易的结构。

2.客户信用评级方法

(1)定性分析方法

定性分析方法主要指专家判断法。

目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。5Cs系统指：

①品德(Character)，是对借款人声誉的衡量。

②资本(Capital)，是指借款人的财务杠杆状况及资本金情况。

③还款能力(Capacity)。主要从两方面进行分析：一方面是借款人未来现金流量的变动趋势及波动性;另一方面是借款人的管理水平。

④抵押(Collateral)。

⑤经营环境(Condition)。主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素。

除5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼(CAMEL)分析系统。

5Ps分析系统包括：个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(PurposeFactor)、还款来源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。

骆驼(CAMEL)分析系统包括：资本充足率(Capital Adequacy)、资产质量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(Liquidity)等因素。

(2)定量分析方法

较常见的定量分析方法主要包括各类违约概率模型分析法。违约概率模型分析法属于现代信用风险计量方法，其中具有代表性的模型有穆迪的RiskCalc和CreditMonitor、KPMG的风险中性定价模型和死亡概率模型。

编辑推荐：

欢迎加入66考试网微信号（exam66）（可以获取考试报名时间一手资讯及考试相关模拟试题）