一、单项选择题

　　1.根据证券法律制度的规定，股票的非公开发行是指发行人依法向特定人发行本次发行的全部股票的行为。此处的特定人是指不超过(C)人。

　　A.50

　　B.100

　　C.200

　　D.500

　　【答案解析】股票的非公开发行是指发行人依法向特定人发行本次发行的全部股票的行为。此处的特定人是指不超过200人。

　　2.2011年2月，某股份有限公司拟在主板上市，首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件的是( B)。

　　A.该公司的主要资产存在重大权属纠纷

　　B.2007年1月起，该公司的实际控制人为甲公司

　　C.该公司与控股股东共用银行账户

　　D.该公司与实际控制人控制的其他企业存在同业竞争

　　【答案解析】(1)选项A：发行人已合法并真实取得注册资本项下载明的资产，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷;(2)选项B：发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更;(3)选项C：发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户;(4)选项D：发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。

　　3.根据证券法律制度的规定，股份有限公司在主板首次公开发行股票，则发行前股本总额不得少于人民币(B )万元。

　　A.2000

　　B.3000

　　C.5000

　　D.6000

　　【答案解析】根据《首发管理办法》的规定，发行人发行股票并上市的财务指标应当达到如下要求，其中之一为发行前股本总额不少于人民币3000万元。

　　4.根据证券法律制度的规定，股份有限公司在创业板首次公开发行股票，则其发行后股本总额不少于人民币(B)万元。

　　A.2000

　　B.3000

　　C.5000

　　D.6000

　　【答案解析】在创业板首次公开发行股票，发行后股本总额不少于人民币3000万元。

　　5.根据证券法律制度的规定，首次公开发行股票，股票发行申请经核准后，发行人应自证监会核准发行之日起(C )内发行股票;超过该时间未发行的，核准文件失效。

　　A.90日

　　B.5个月

　　C.6个月

　　D.1年

　　【答案解析】首次公开发行股票，股票发行申请经核准后，发行人应自证监会核准发行之日起6个月内发行股票;超过6个月未发行的，核准文件失效。

　　6.根据证券法律制度的规定，证券的代销、包销期限最长不得超过(B )。

　　A.60日

　　B.90日

　　C.6个月

　　D.1年

　　【答案解析】证券的代销、包销期限最长不得超过90日。

　　7.根据证券法律制度的规定，下列对上市公司增发股票的表述，不正确的是(C )。

　　A.上市公司增发股票可以公开发行，也可以非公开发行

　　B.上市公司非公开发行股票其发行对象不超过10名

　　C.上市公司非公开发行股票，必须由证券公司承销

　　D.股东大会就增发事项作出决议，应经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过

　　【答案解析】(1)选项A：上市公司增发股票，可以公开发行，也可以非公开发行;(2)选项B：上市公司非公开发行股票，非公开发行股票的特定对象应当符合股东大会决议规定的条件，其发行对象不超过10名;(3)选项C：非公开发行股票的发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售，不必由证券公司承销;(4)选项D：股东大会就发行事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　8.某上市公司股本总额为8000万元，拟向原股东配售股份，根据证券法律制度的规定，拟配售股份数量最高为(B)。

　　A.1600万元

　　B.2400万元

　　C.3200万元

　　D.4800万元

　　【答案解析】拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。

　　二、多项选择题

　　1.根据证券法律制度的规定，下列表述正确的有( ABD)。

　　A.记名证券票面记载有权利人的姓名或名称

　　B.记名证券可以通过背书或其他方式进行转让

　　C.不记名证券遗失或毁损时，可以挂失

　　D.根据证券是否在证券交易所挂牌交易，可以将证券分为上市证券和非上市证券

　　【答案解析】选项C：不记名证券是指证券票面不记载权利人姓名或名称的证券，其一般以交付方式转让，遗失或毁损时，不予挂失。

　　2.某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件的有(CD)。

　　A.该公司存在为实际控制人违规担保的情形

　　B.该公司有资金被控股股东以借款的方式占用

　　C.该公司最近3年内的主营业务没有发生重大变化

　　D.该公司最近3个会计年度营业收入累计为人民币3.5亿元

　　【答案解析】(1)选项A：发行人的公司章程中已明确对外担保的审批权限和审议程序，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形;(2)选项B：发行人有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形;(3)选项C：发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更;(4)选项D：最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。

　　3.某股份有限公司拟在创业板首次公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件的有(CD )。

　　A.该公司发行后股本总额为2000万元

　　B.该公司1年前实际控制人发生变更

　　C.该公司最近2年内董事、高级管理人员没有发生重大变化

　　D.该公司的经营成果对税收优惠不存在严重依赖

　　【答案解析】(1)选项A：发行后股本总额不少于3000万元;(2)选项BC：发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更;(3)选项D：发行人依法纳税，享受的各项税收优惠政策符合相关法律法规的规定。发行人的经营成果对税收优惠政策不存在严重依赖。

　　4.某上市公司拟增发股票，根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合上市公司增发股票的一般条件的有(ABC )。

　　A.该公司现任董事2年前受到证券交易所的公开谴责

　　B.该公司最近3个会计年度连续盈利

　　C.该公司高级管理人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化

　　D.该公司上一年度财务报表被注册会计师出具无法表示意见的审计报告

　　【答案解析】(1)选项A：现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反公司法的行为，且最近36个月内未受到过证监会的行政处罚，最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责;(2)选项B：盈利能力具有可持续性，最近3个会计年度连续盈利;(3)选项C：高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化;(4)选项D：最近3年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。

　　5.根据证券法律制度的规定，上市公司存在下列(AD)情形的，不得非公开发行股票。

　　A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

　　B.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害，但已消除

　　C.上市公司及其附属公司违规对外提供担保，但已解除

　　D.现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过证监会的行政处罚

　　【答案解析】(1)选项B：上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除，不得非公开发行股票;(2)选项C：上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除，不得非公开发行股票。

　　6.某公司拟申请股票上市，根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合股票上市条件的有(ACD)。

　　A.该公司股本总额为人民币5000万元

　　B.该公司公开发行的股份为公司股份总数的20%

　　C.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

　　D.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

　　【答案解析】(1)选项AB：公司股本总额不少于人民币3000万元;公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上;(2)选项C：公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载;(3)选项D：股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行。

　　7.根据证券法律制度的规定，上市公司出现下列( ACD)情形之一的，应终止其股票上市交易。

　　A.公司被宣告破产

　　B.公司有重大违法行为

　　C.公司对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正

　　D.公司不按照规定公开其财务状况，且拒绝纠正

　　【答案解析】选项B：属于应暂停股票上市的情形。

　　8.根据证券法律制度的规定，上市公司应当与债券受托管理人制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项。出现下列(BCD)情形，应当召开债券持有人会议。

　　A.公司增资

　　B.公司不能按期支付本息

　　C.拟变更债券受托管理人

　　D.保证人或者担保物发生重大变化

　　【答案解析】上市公司应当与债券受托管理人制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项。有下列情况的，应当召开债券持有人会议：(1)拟变更债券募集说明书的约定;(2)拟变更债券受托管理人;(3)公司不能按期支付本息;(4)公司减资、合并、分立、解散或者申请破产;(5)保证人或者担保物发生重大变化;(6)发生对债券持有****益有重大影响的事项。