1.下列属于设立证券公司的条件的是（）。
　　A．主要股东具有持续盈利能力，最近3年无重大违法违规记录
　　B．主要股东净资产不低于人民币2亿元
　　C．董事、监事和高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格
　　D．有完善的风险管理与内部控制制度
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】本题考核设立证券公司的条件。以上四项均属于设立证券公司的条件。
　　2.根据证券公司经营业务的不同，注册资本的要求不同。下列选项中，如果从事一项业务，需要注册资本最低限额为人民币1亿元的有（）。
　　A．证券投资咨询
　　B．证券自营
　　C．证券承销与保荐
　　D．证券经纪
　　【正确答案】BC
　　【答案解析】本题考核点是证券公司注册资本。证券公司经营证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；其他证券业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元。
　　3.下列情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请的是（　）。
　　A．收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化
　　B．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益；
　　C．经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约；
　　D．收购人收购的股份达到30％，继续进行收购的
　　【正确答案】ABC
　　【答案解析】本题考核要约收购的豁免申请。选项ABC符合规定。
　　4.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是(　)。
　　A.达到10％，但未达到20％
　　B.达到5％，但未超过30％
　　C.达到10％，但未超过30％
　　D.达到20％，但未超过30％
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考核详式权益变动报告书的编制情形。根据规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20％但未超过30％的，应当编制详式权益变动报告书。
　　5.根据规定，获得对一个上市公司实际控制权的情形有（　）。
　　A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
　　B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%
　　C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
　　D.投资者持有的表决权足以对公司董事会的决议产生重大影响
　　【正确答案】ABC
　　【答案解析】本题考核点是上市公司控制权。D项正确的是“投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响”。
　　6.我国《合同法》规定，合同由于下列原因可以终止（　）。
　　A.合同约定的债务履行完毕
　　B.债权债务同归于一人
　　C.债务相互抵消 
　　D.债权人免除债务 
　　正确答案：ABCD
　　答案解析：本题的考核为合同终止的原因。《合同法》规定，有下列情形之一的，合同的权利义务终止：（1）债务已经按照约定履行；（2）合同解除；（3）债务相互抵消；（4）债务人依法将标的物提存；（5）债权人免除债务；（6）债权债务同归于一人；（7）法律规定或者当事人约定终止的其他情形。
　　7.发生下列（　）情况，允许当事人解除合同。
　　A.甲、乙双方经协商同意，但并不因此损害国家利益和社会公共利益
　　B.当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行
　　C.甲方由于不可抗力致使合同的全部义务不履行 
　　D.当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的 
　　正确答案：ABCDＷww.KaＯ8.CC
　　答案解析：本题考核合同的解除。合同的解除分为合意解除与法定解除两种情况。本题中A项属于合意解除，即指根据当事人事先约定的情况或经当事人协商一致而解除合同，本题中B、C、D项属于法定解除，即指根据法律规定而解除合同。
　　8.根据《合同法》的规定，下列情形中，可以将标的物提存的情形是（　）。
　　A.债权人下落不明
　　B.债权人无正当理由拒绝受领标的物
　　C.债权人丧失民事行为能力未确定监护人 
　　D.债权人与债务人就履行合同发生纠纷的 
　　正确答案：ABC
　　答案解析：本题考核提存情形。根据《合同法》的规定，债权人下落不明；债权人无正当理由拒绝受领标的物；债权人丧失民事行为能力未确定监护人的情况下，债务人可以将标的物提存。
　　9.甲、乙两公司于9月10日签订一份加工合同，合同约定乙公司于12月10日前完成为甲公司加工一批专用机器配件的任务。为保证合同的履行，他们同时约定了定金条款。9月12日甲公司将机器配件的毛坯交给乙公司，9月15日甲公司将定金汇给乙公司。定金合同的生效日期是（ ）。
　　A. 9月10日
　　B. 9月12日
　　C. 9月15日 
　　D. 12月10日 
　　正确答案：C
　　答案解析：本题考核点是定金合同的规定。根据我国《担保法》的规定，定金合同从实际交付定金之日起生效。
　　10.甲乙双方签订了一项买卖标的额为500万元的买卖合同，甲方要求乙支付定金作为合同的担保。下列选项中，有效的定金数额是（　）。
　　A.90万元
　　B.125万元
　　C.140万元 
　　D.150万元 
　　正确答案：A
　　答案解析：本题考核点是定金的规定。当事人约定的定金数额不得超过主合同标的额的20%.如果超过20%的，超过部分无效。本题合同标的额为500万元，所以定金应小于等于500×20%＝100万，因此只有90万符合题意。
　　11.涉及债务人财产的下列行为中，无效的是（　）。
　　A.无偿转让财产的
　　B.对没有财产担保的债务提供财产担保的
　　C.为逃避债务而隐匿、转移财产的
　　D.虚构债务或者承认不真实的债务的
　　【正确答案】 CD 
　　【答案解析】 本题考核涉及债务人财产的行为的撤销和无效。《企业破产法》规定，人民法院受理破产申请前一年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人有权请求人民法院予以撤销：（1）无偿转让财产的；（2）以明显不合理的价格进行交易的；（3）对没有财产担保的债务提供财产担保的；（4）对未到期的债务提前清偿的；（5）放弃债权的。 
　　涉及债务人财产的下列行为无效：（1）为逃避债务而隐匿、转移财产的；（2）虚构债务或者承认不真实的债务的。 
　　12.假设人民法院于2007年9月10日受理甲企业法人破产案件，12月10日作出破产宣告裁定。在破产企业清算时，下列选项中，相关当事人不能依法主张抵销的是（ ）。
　　A．甲企业的债务人乙，在2007年9月30日时取得了对甲的债权
　　B．甲企业的债权人丙，在明知甲企业不能清偿到期债务的事实的情况下，于2006年10月10日对甲企业负担债务
　　C．甲企业的债务人丁，于2006年9月1日取得了对甲企业的债权
　　D．甲企业的债权人戊，于2006年9月5日取得了对甲企业的债务
　　【正确答案】 AB 
　　【答案解析】 本题考核破产抵销权的规定。根据规定，债务人的债务人在破产申请受理后取得他人对债务人的债权的，不得抵销，因此选项A所叙述的情况是不得抵销的；债权人在已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人负担债务的情况下，不得抵销。因此选项B是不得抵销的。 
　　13.人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于（　），最长不得超过（　）。
　　A．30日　　　　　3个月
　　B．30日　　　　　60日
　　C．1个月　　　　 2个月
　　D．20日　　　　　3个月
　　【正确答案】 A 
　　【答案解析】 本题考核债权申报的期限。根据《企业破产法》的规定，人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于30日，最长不得超过3个月。 
　　14.根据企业破产法律制度的规定，人民法院受理债务人的破产申请后，下列各项中，债权人可以申报债权的是（　）。
　　A.附条件、附期限的债权
　　B.诉讼、仲裁未决的债权
　　C.未到期的债权
　　D.债务人所欠职工的工资
　　【正确答案】 ABC 
　　【答案解析】 本题考核债权的申报。根据规定，职工债权是免申报的债权。 
　　15.人民法院受理破产申请后，第一次债权人会议成立前，对破产申请受理前成立而未履行完毕的合同，正确的说法是(　)。
　　A．债权人有权决定解除或者继续履行合同
　　B．管理人自破产申请受理之日起3个月内未通知对方当事人，视为解除合同
　　C．管理人自收到对方当事人催告之日起60日内未答复的，视为解除合同
　　D．管理人决定继续履行合同的，对方当事人有权要求管理人提供担保
　　【正确答案】 D 
　　【答案解析】 本题考核点是破产受理的效力。(1)对破产申请受理前成立未履行完毕的合同，管理人有权决定解除或者继续履行，所以A选项错误。(2)管理人自破产申请受理之日起2个月内未通知对方当事人，或者自收到对方当事人催告之日起30日内未答复的，视为解除合同，所以B、C选项错误。(3)管理人决定继续履行合同的，对方当事人应当履行；但是，对方当事人有权要求管理人提供担保。管理人不提供担保的，视为解除合同，所以D选项正确。
　　16.合同担保的方式有五种，其中一种是指债务人或第三人转移对其确定的财产的占有，将该财产作为债权的担保。该种担保方式是（）。
　　A．抵押
　　B．质押
　　C．留置
　　D．保证
　　【正确答案】 B 
　　【答案解析】 本题考核担保的分类。质押是指债务人或者第三人转移对其确定的财产的占有，将财产作为债权的担保。 
　　17.关于同一抵押物上多个抵押权并存的情形，下列说法正确的是（）。
　　A.抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿
　　B.抵押权已登记的先于未登记的受偿
　　C.抵押权未登记的，按照债权比例清偿
　　D.顺序在先的抵押权与该财产的所有权归属一人时，该财产的所有权人可以以其抵押权对抗顺序在后的抵押权
　　【正确答案】 ABCD 
　　【答案解析】 本题考核抵押权清偿的规定。以上的四种说法都是正确的。 
　　18.根据《物权法》的规定，下列财产抵押时，抵押权自抵押合同生效时设立的有（ ）。
　　A．正在建造的船舶、航空器
　　B．交通运输工具
　　C．正在建造的建筑物
　　D．建设用地使用权
　　【正确答案】 AB 
　　【答案解析】 本题考核抵押权的设立。当事人以《物权法》规定的生产设备、原材料、半成品、产品，正在建造的船舶、航空器，交通运输工具设定抵押，或者以《物权法》规定的动产设定抵押，抵押权自抵押合同生效时设立。 
　　19.以下所有权取得方式中，属于原始取得的有（ ）。
　　A.甲在自己的住宅屋顶建造了一座花房
　　B.乙收获了一季庄稼
　　C.丙接受了朋友赠送的一辆汽车
　　D.丁取得了一笔存款利息 
　　【正确答案】 ABD 
　　【答案解析】 本题考核点是所有权取得。A选项属于添附； B选项属于劳动生产； D选项属于孳息；以上三项均为原始所得。C选项的所得依赖于原所有人的意志，不是原始所得。 
　　20.以下所有权取得方式中，属于原始取得的有（ ； ）。
　　A.甲在自己的住宅屋顶建造了一座花房
　　B.乙收获了一季庄稼
　　C.丙接受了朋友赠送的一辆汽车
　　D.丁取得了一笔存款利息 
　　【正确答案】 ABD 
　　【答案解析】 本题考核点是所有权取得。A选项属于添附； B选项属于劳动生产； D选项属于孳息；以上三项均为原始所得。C选项的所得依赖于原所有人的意志，不是原始所得。