2014下半年银行从业资格考试时间11月8、9日.为了帮助考生顺利通过2014年银行从业资格考试，银行从业资格考试网特地整理关于2014年银行从业资格考试模拟试题供大家阅读，希望可以对大家在复习2014年银行从业资格考试中有所帮助！

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1下列关于外部审计的说法，不正确的是(　)

A. 外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用

B. 外部审计已经成为银行监管的重要补充

C. 加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本

D. 外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

[正确答案]C

试题解析: C【解析】加强外部审计对银行的监督作用，可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本。

2某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头10，澳元空头20，美元多头160。分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是(　)

A. 160

B. 150

C. 120

D. 230

[正确答案]A

试题解析: A【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，本题为420;净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，本题为l60;短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，然后比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290，空头为l30，因此短边法计算的总敝口头寸为290。

3某银行2010年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为l00万元，经济资本为l6000万元，则RAROC等于(　)

A. 4.38%

B. 6.25%

C. 5.00%

D. 5.63%

[正确答案]A

试题解析: A【解析】本题考查RAROC的计算。RAROC即资本收益率的简称。根据公式RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)=[(1000-200)-100]/16000=0.4375。

4关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是(　)

A. 根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险

B. 不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生

C. 商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策

D. 商业银行应为必须承担的风险计提损失滩备或分配资本金

[正确答案]C

试题解析: C【解析】对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金

5广义的资产证券化包括(　)类。

A. 三

B. 四

C. 五

D. 六

[正确答案]B

试题解析: B【解析】广义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。故选B。

6目前，使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括(　)

A. 个人因素

B. 资金用途因素

C. 还款来源因素

D. 保障因素

E. 企业前景因素

[正确答案]A,B,C,D,E,

试题解析: ABCDE【解析]5Ps体系包括的因素有：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素、企业前景因素

7商业银行在进行操作风险评估过程中，所收集的损失数据应包括(　)

A. 总损失数额信息

B. 损失事件发生时间

C. 损失事件发生单位信息

D. 总损失中收回部分信息

E. 损失事件发生的主要原因的描述信息

[正确答案]A,B,C,D,E,

试题解析: ABCDE【解析】商业银行在进行操作风险评估过程中，损失数据收集的内容包括：(1)总损失数额信息;(2)损失事件发生的时间、发生的单位信息;(3)总损失中收回部分信息;(4)损失事件发生的主要原因的描述信息

8市场风险内部模型的优点包括(　)

A. 可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(VaR值)来表示

B. 是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法

C. 有利于进行风险监测和管理

D. 简明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平

E. 涵盖了价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件

[正确答案]A,B,C,D,

试题解析: ABCD【解析】A、B、C、D四个选项均是市场风险内部模型的优点。E选项是市场内部模型的局限性

9商业银行通常可以通过观测一定指标的变动来防范流动性风险，以下属于其内部指标信号的指标有(　)

A. 某项业务风险水平增加

B. 盈利水平下降

C. 资产过于集中

D. 资产质量下降

E. 所发行的股票价格下跌

[正确答案]A,B,C,D,

试题解析: ABCD【解析】流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标/信号主要包括商业银行盈利能力、内部有关风险水平、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降等。故选ABCD。

10常用的评估流动性风险的方法包括(　)

A. 流动性缺口分析

B. 现金流分析

C. 久期分析

D. 流动性比率/指标

E. 模糊评价法

[正确答案]A,B,C,D,

试题解析: ABCD【解析】度量流动性风险的疗法很多，包括基于当前持有量进行的简单计算和静态模拟，以及高度复杂的模型。具体有流动性比率/指标、流动性缺口分析、现金流分析和久期分析等

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