9.2、贷款审批事项及审批要素

9.2.1贷款审批事项

　　1、含义

　　定义：在贷款审批过程中应特别关注的事项，关注审查事项有助于保证贷款审查

　　的有效性，保证审查结果的合理性。

　　2、基本内容

　　1）信贷资料完整性及调查工作预申报流程的合规性审查（2）

　　2）借款人主体资格及基本情况审查

　　3）信贷业务政策符合性审查

　　4）财务因素审查

　　5）非财务因素审查（企业性质、公司治理、行业地位、产品定价、生产技术等）

　　6）担保审查（对抵押、质押、保证的合法、足值、有限性审查）

　　7）充分揭示信贷风险（财务风险、经营管理风险、市场风险、担保风险，以及防范措施）

　　8）提出授信方案及结论

9.2.2贷款审批要素

　　审定要点：授信对象、贷款用途、授信品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件、支付要求、贷后管理要求

　　注意问题：六个，了解即可。

9.3授信额度

　　定义

　　包括信用证开征额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。（新增）

　　分类：单笔贷款授信额度、借款企业额度、集团借款企业额度

　　决定因素：

　　①明确和计量借款企业的需求，对借款原因进行分析；

　　②通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险；

　　③借款企业对借贷金额的需求；

　　④银行或借款企业的法律或监督条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制；

　　⑤贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度；

　　⑥银行的客户政策，即银行针对客户提出的市场策略，这取决于银行的风险偏好和银行对未来市场的判断，将直接影响客户授信额度的大小。（新增）

　　⑦关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。